コンプライアンス・内部統制ハンドブックⅡ

心理学、AI・IoTを活用した、コンプライアンス・内部統制の新しい手法を示す

近年続く企業の不祥事から、法令遵守を人の判断・善意に依存させる仕組みの構造的な限界が明らかになってきた。本書は、「組織の心理学」の知見やAI・IoTなどの先端技術の採用など「科学的なコンプライアンス」という概念を提示し、コンプライアンス・内部統制の新しい手法を切り開く。

第Ⅰ編　判例の最新動向を踏まえたコンプライアンス・内部統制

第１章　コンプライアンス・内部統制関連の判例の最新動向 　
 Ⅰ　取締役の責任に関する最新判例 　
 Ⅱ　日本システム技術事件以降の内部統制関連判例の潮流
第２章　日本システム技術事件を踏まえた内部統制システムの構築 　
 Ⅰ　日本システム技術事件最高裁判決の重要性 　
 Ⅱ　通常想定されるリスクへの対応 　
 Ⅲ　特別な事情への対応

第Ⅱ編　科学的コンプライアンス
第１章　総　論 　
 Ⅰ　最近の不祥事件続発と対策 　
 Ⅱ　最近の不祥事件に関するケーススタディ 　
 Ⅲ　新しい原因と対策
第２章　科学的なコンプライアンス対策 　
 Ⅰ　不正の原因の科学的分析 　
 Ⅱ　個人的要因 　
 Ⅲ　組織的・環境的要因 　
 Ⅳ　科学的なコンプライアンス対策

第３章　コンプライアンス対策としての人工知能（AI）の利用可能性について 　
 Ⅰ　問題意識 　
 Ⅱ　人工知能（AI）とは 　
 Ⅲ　コンプライアンス対策としての人工知能（AI）の利用可能性 　
 Ⅳ　コンプライアンス対策としての人工知能（AI）活用の留意点 　
 Ⅴ　経営陣の役割と責任
第４章　品質不正防止と品質管理 　
 Ⅰ　背　景 　
 Ⅱ　新たな品質管理方法による不正防止 　
 Ⅲ　品質不正防止の方策

第Ⅲ編　コンプライアンス・内部統制の新しい潮流

第１章　コンプライアンスの新しい潮流 　
 Ⅰ　コンプライアンスの新しい潮流 　
 Ⅱ　「上場会社における不祥事予防のプリンシプル」をもとにコンプライアンスの新しい潮流と企業の対応策を考える
第２章　内部通報制度の新しい潮流 　
 Ⅰ　内部通報制度の現状と実務上の問題点 　
 Ⅱ　内部通報制度の利用促進のための方策 　
 Ⅲ　内部通報制度と司法取引（合意制度)
第３章　ESGの新しい潮流 　
 Ⅰ　ESGとは？ 　
 Ⅱ　ESGの歴史 　
 Ⅲ　日本におけるESG投資の本格的幕開け―GPIFによるPRI署名の影響 　
 Ⅳ　日本におけるESGの考え方 　
 Ⅴ　ESG指数（ESG Index)―ESG投資の道標 　
 Ⅵ　GPIFの動きによる新たな刺激―ESG指数採用 　
 Ⅶ　日本企業のESGへの取組み 　
 Ⅷ　ESG投資の本質1―ESGが広がった訳（目指すは社会的責任か、経済的収益か？) 　
 Ⅸ　ESG投資の本質2―非財務情報開示に見る日本企業の本気度 　
 Ⅹ　SDGsの登場 　
 XI　SDGsの目線 　
 XII　ダボス会議―座礁資産とダイベストメント 　
 ⅩⅢ　もう1つの流れ―京都議定書とパリ協定 　
  ⅩⅣ　ESGの本質3―これからの日本企業の課題（SDGsを通じて世界を先取りするチャレンジができるか？) 　
 ⅩⅤ　サステナビリティ経営（SDGsとビジネスの統合、SDGsがもたらす市場) 　
 ⅩⅥ　ESG関連情報開示（非財務情報）の重要性再認識 　
 ⅩⅦ　サステナビリティとサプライチェーン 　
 ⅩⅧ　サステナビリティと内部統制 　
 ⅩⅨ　ESGと内部統制の交錯 　
 ⅩⅩ　企業の目指すべきESGの姿・SDGsへの取組み

事項索引

判例索引